尊敬的客户：

根据《财政部 中国银保监会关于进一步规范银行函证及回函工作的通知》（财会〔2020〕12号）、《财政部办公厅 金融监管总局办公厅关于印发<银行函证工作操作指引>的通知》（财办会〔2024〕2号）（以下简称“《通知》”）的规定，现对我行银行询证函业务服务相关事项公示如下：

一、受理机构

我行实行各一级分行集中受理及回函的模式，具体集中受理机构的名称、地址和联系方式详见附件《函证集中处理公示信息统计表》。请会计师事务所等第三方机构根据此表查找到被审计企业开户行所对应的一级分行受理机构，将纸质《银行询证函》邮寄或跟函送至公示地址。跟函方式的，跟函人员信息应填写在询证函“联系人”信息中，经办人需持询证函原件、本人有效身份证件原件及会计师事务所等机构出具的介绍信办理，特殊情况需要修改联系人的，应在介绍信中予以注明。跟函注册会计师现场取走回函的，需配合我行办理交接手续。电子询证函通过中国银行业协会银行函证区块链服务平台送达。我行受理的函证范围不包含包含理财子公司的业务。

二、受理要求

（一）函证单位应按照《通知》要求填写标准格式的《银行询证函》，加盖被函证单位公章或预留印鉴，被审计单位应在询证函预留签章处填写日期；会计师事务所函证编号、回函地址、联系人、联系电话、电子邮箱地址等应当填写完整，不得空白；在函证标准格式“本公司谨授权贵行可从本公司××账户支取办理本询证函回函服务的费用”处应准确填写我行人民币结算账户作为扣款账户（扣款账户不得填列资金监管账户、保证金账户、农民工工资专户等无法用于扣款的账户）；如同时函证同一企业的多个账户，且账户的预留印鉴不同，若其中一个账户为扣款账户，应加盖企业扣款账户预留印鉴；多页材料还应骑缝盖章；一份银行询证函只可填写一个函证基准日。电子询证函由客户通过专业版网银授权或到柜台进行线下授权。

（二）未按标准格式填写、签章不符、函证内容信息有误或缺失等不符合我行相关规定而暂不予以受理的，我行将与会计师事务所沟通，协商后续处理，采取通知更正或直接退函处理。我行将在收到询证函 3 个工作日内电子邮件或者其他方式通知会计师事务所，告知更正事项，会计师事务所应予以配合。采取退函处理，我行将在收到询证函 3 个工作日内采用电子邮件告知退函具体原因。

（三）会计师事务所等第三方机构应协助客户缴纳服务费用，自我行联系发函机构起5个工作日内未缴纳服务费用的，我行有权拒绝回函。如采用现金缴费方式，请至开户机构办理。

（四）对于注册会计师确定无需函证的项目或具体栏位，应当将该项目或具体栏位的表格用斜线划掉。我行对符合《银行函证工作操作指引》的14项“其他”填列要求的业务已集中回函。“银行询证函（格式一）”14项“其他”应写明具体事项；“银行询证函（格式二）”将函复法人透支账户信息、外汇衍生交易情况（远期外汇买卖、掉期外汇买卖、外汇期权）、贵金属交易、已签订合同但尚未提供资金的贷款业务，当函询超出此业务范围的，会计师事务所应填明具体业务事项。

三、回函方式

我行受理的审计类银行询证函以各一级分行为主体范围，即回函范围为询证函记载“函件收件人”所属的一级分行内的业务，函件收件人填写一级分行或辖属网点名称，均视为一级分行进行函询；原则上均采用“银行询证函（格式二）”格式回函，加盖我行各一级分行“询证函业务专用章”电子印章，电子印章与实物印章具备同等法律效力，可通过“中国光大银行官方网站-便捷服务-常用查询-电子印章查询”，对电子印章进行验证。回函时，《银行询证函》原件存档，不予返还。

四、收费标准

按照《中国光大银行服务价格目录》收费，详见“中国光大银行官网-首页-服务收费”。

五、业务服务与投诉

（一）对于已受理的询证函业务，可通过“中国光大银行企业服务”公众号查询业务办理进度。

（二）遇函证业务收费或其他服务问题，请向受理机构工作人员咨询，拨打公示中的联系电话或投诉电话进行反馈。

感谢您对我行业务的支持与理解！

中国光大银行股份有限公司